現金流比率為，公司的現金流比率、流動比率和活期比率高，意味著公司具有很好的償債能力，沒有債務風險。 但是，這些指標并不是越高越好。 指數值超過一定范圍會產生不良影響。 現金比率過高表示公司閑置資金多，資金利用率低，公司資金利潤率指標受到影響。

計算公式:

“是”。 現金比率=庫存現金/總資產*100%

2、流動比率=流動資產/流動負債

3、活期比率=活期資產/流動負債

活期資產=流動資產-庫存和應收帳款。

這些指標的最佳值是什么？

對普通公司來說，流動比率最好在2左右。 速度比率的值最好是1左右。 現金比率多少好，要看各公司的具體情況。 最好統計一下現金中采用的歷史數據。

注意現金的最高錄用價值和平均錄用價值。 最終明確庫存的最低庫存現金金額

現金比率是指衡量企業資產的流動性。

流動比率的意義在于明確對流動資產的保護程度，比較流動負債，檢查短期債務償還的安全性。

活期比率意味著衡量企業流動資產立即償還到期債務的能力。

與流動比率相比，速動比率可以更準確可靠地判斷公司資產的流動性和償還短期債務的能力。 這是因為庫存等流動性弱、不穩定的資產將會消除。

流動比率表示一家公司的每元流動負債中有多少流動資產可以作為償還擔保，反映了公司在一年內以變化的流動資產償還流動負債的能力。 指數值越大，公司的短期借款能力越強，公司無法償還到期流動負債帶來的財務風險越小。 但是，該指數過高可能會導致企業流動資產過多，從而降低資金的盈利能力。

由于公司有注銷和不可收回的應收賬款可能性，從流動資產中扣除應收賬款余額，最能反映公司償還流動負債的能力。 但高現金比率表明企業未能合理利用流動負債。 通常公司沒有多少貨幣資金和短期證券，因此會削弱資金的有效利用，失去公司的盈利機會。 也明白想知道可以轉換的套期保值。

以上是小編介紹的現金流比率，計算公式在采用時可以看到。