隨著現(xiàn)代公司制度的建立和完善，財(cái)務(wù)管理研究的對象和范圍也在不斷變化和深化。 那么公司的資金管理方法有哪些？ 公司的資金管理制度由哪些方面構(gòu)成？ 公司的資金管理方法主要有以下幾點(diǎn)

、資金的決定

資金決策是根據(jù)企業(yè)中長期快速發(fā)展的目標(biāo)和計(jì)劃、外部環(huán)境和企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營情況，通過信息收集、設(shè)計(jì)計(jì)劃、選擇和篩選結(jié)果等過程形成的籌資、采用、分配和監(jiān)督計(jì)劃。

二、資金計(jì)劃

企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算的重要組成部分是資金計(jì)劃，是企業(yè)財(cái)務(wù)部按照企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和企業(yè)資金決策計(jì)劃編制的資金管理預(yù)算報(bào)告。

三、貨幣資金的管理

貨幣是指資金在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中作為貨幣存在的資金部分包括現(xiàn)金、銀行存款、資金的其他貨幣。 公司貨幣資金的來源包括基金公司所有、借入的資金和其他政策性資金。 企業(yè)貸款遵循適度融資的大致情況，關(guān)注資金價(jià)格，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

四、資金控制

資金控制是指企業(yè)各部門按照預(yù)定的資金計(jì)劃，使用各種可行的方法管理和監(jiān)督資金，對分解衡量資金計(jì)劃和資金運(yùn)營的實(shí)施和運(yùn)行效果，嚴(yán)格限制不利的差異，達(dá)到預(yù)期的目的。

在了解公司資金管理方法后，公司的資金管理制度由哪些方面構(gòu)成呢？

一、融資管理系統(tǒng)

公司融資是指公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營、對外投資和資金結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，通過一定的方法和渠道獲得所需資金的行為。 公司融資活動(dòng)按時(shí)間劃分，按成立時(shí)初期融資和經(jīng)營期融資可分為融資性質(zhì)，分為股權(quán)融資和債務(wù)融資。 無論何時(shí)進(jìn)行何種資金和融資，都有不同的渠道和方法選擇，因此融資的價(jià)格和風(fēng)險(xiǎn)也不同。

二、現(xiàn)金管理系統(tǒng)

現(xiàn)金是指人民幣現(xiàn)金，公司只能在一定范圍內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)金交易。 《現(xiàn)金管理暫行條例》首要規(guī)定的現(xiàn)金管理制度包括現(xiàn)金錄用范圍、庫存現(xiàn)金限額等現(xiàn)金管理規(guī)定。

3 .銀行存款管理系統(tǒng)

按照《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)開立和采用基本賬戶、專用存款賬戶、普通存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。 其中公司的現(xiàn)金取現(xiàn)只能在基本賬戶中進(jìn)行。 基本賬戶是指公司進(jìn)行日常結(jié)算和現(xiàn)金收付作用的賬戶。

四、資金采用批準(zhǔn)制度

公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的資金審批制度，確定資金業(yè)務(wù)審批人的審批方法、權(quán)限、程序、職責(zé)及相關(guān)控制措施，規(guī)定資金業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人的職責(zé)范圍和業(yè)務(wù)要求。 對超出授權(quán)范圍的資金業(yè)務(wù)，經(jīng)營者有權(quán)拒絕處理，并及時(shí)向?qū)徟松霞壥跈?quán)部門報(bào)告相應(yīng)事項(xiàng)。 未經(jīng)批準(zhǔn)的部門和人員不得直接接觸現(xiàn)金或辦理資金業(yè)務(wù)。

5 .資金預(yù)算系統(tǒng)

資金預(yù)算也稱為現(xiàn)金預(yù)算，是在預(yù)算期間計(jì)劃現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出，平衡現(xiàn)金收入和支出的預(yù)算。 公司通過編制更詳細(xì)的長期現(xiàn)金收支預(yù)測和現(xiàn)金預(yù)算，規(guī)劃預(yù)期現(xiàn)金收入和所需現(xiàn)金支出，準(zhǔn)確計(jì)算可用于臨時(shí)投資的閑置現(xiàn)金量和經(jīng)營的現(xiàn)金量，選擇合理的融資方法，充分提高資金的采用效率。

上述復(fù)印件關(guān)于公司資金管理方法以及公司資金管理制度的構(gòu)成，對公司來說，良好的資金管理方法對公司的經(jīng)營管理有著重要的意義。