流動資金的估算有幾種方法？

1 .擴大指標估算方法

擴大指標計算法是估算流量資金的簡單方法，通常可以參照類似公司的流動資金占銷售額和運營價格的比例，或者流動資金占單位產量的量進行估算。 擴大指標估算方法精度不高，但很簡單，通常適用于項目建議書階段的流動資金估算。

2、分項詳細的估算方法

流動資產和流動負債分別估算。 計算公式如下

流動資產-流動負債=流動資金

應收賬款+庫存+現金=流動資產

流動負債=應付賬款

資金流動今年的增長率=今年的流動資金-去年的流動資金

估算流動資金的具體步驟是，首先計算庫存、現金、應收賬款、應付賬款的年周轉數，然后逐一估算所消耗的資金。

1 )周轉次數的計算

周轉數計算式為360/最小周轉天數=周轉數

參照同類公司的平均周轉天數，項目優勢明確或按照部門(領域)的規定計算庫存、現金、應收賬款、應付賬款的最低周轉天數。

2 )庫存估算

庫存是指公司為了銷售和費用而儲備的各種商品。 為了簡化計算，只考慮購買的原材料、購買的燃料、在制品、成品進行計算。 計算公式如下

原材料購買+采購燃料+產品+成品=庫存

購買原材料的年總價格/原材料的轉數=購買原材料所占的資金

每年購買的燃料/類別的周轉數=購買的燃料

(年采購燃料+年采購原材料+年工資和福利費+年維修費+年雜項制造費用) /產品轉數=產品

每年的運營價格/成品的轉數=成品

3 )應收賬款的估算

應收賬款是指公司銷售的商品和公司提供的服務中尚未收回的資金，包括多個科目。 一般來說，只計算銷售應收款。 計算公式如下

年銷售額/應收賬款周轉率=應收賬款周轉率

4 )現金訴求的估算

本項目當期資金現金是指資金、貨幣即公司生產經營活動中以貨幣形式存在的資金部分，包括公司保管的現金和銀行存款。 計算公式如下

現金索賠量= (年薪和福利支出+其他費用) /現金周轉數

其他費用=間接費用+管理費+銷售費用- (工資和福利費、折舊費、維護費、折舊費和維修費)

5 )流動負債的估算

一年以上的商業周期需要償還的各種債務是流動負債。 計算公式如下

(年采購原材料+年采購燃料) /應付賬款周轉次數=應付賬款

根據流動資金估算結果，編制了流動資金估算表。

在轉移資金的估算中需要觀察的問題是什么？

(一)使用分項明細計算法時，應根據項目的現實情況明確現金、應收賬款、庫存、應付賬款的最低周轉天數，并考慮一定的保險因素。 因為最低周轉天數減少了，周轉次數也增加了，資金的轉移量減少了。 因此，必須實際選擇最低轉速。 庫存中的采購原材料和燃料要根據品種和來源加以明確，要考慮運輸方法和距離等因素，以及在汽車資金中所占的比例等

(2)根據不同生產負荷所需的各種費用金額，計算出不同生產負荷下的流動資金

上述公式可以用于估算，但不能直接乘以100%生產負荷下的流動資金來尋找答案。

(三)流動資金是長期(永久)流動資產，流動資金可以通過長期債務和資本籌集

(通常占30% )。 通常要求從投入生產的前一年開始提高流動資金。 為了簡化計算，可以規定流動資金訴求按照生產第一年的生產負荷進行安排。 貸款部分按年計算利息，本期資金利息計入生產期財務費用。 所有流動資金(不包括利息)將在項目計算期結束時收回。

以上就流動資金估算的關聯進行了介紹。 希望上述復印件能更好地理解流動資金。